Trabajadores independientes y gig economy: gastos que pueden deducir

Muchos trabajadores independientes pagan más impuestos de lo necesario… simplemente porque no conocen los gastos relacionados con su actividad que podrían deducir.

Conductores de plataformas, repartidores, freelancers, consultores, creadores de contenido y otros trabajadores por cuenta propia pueden tener gastos necesarios para generar sus ingresos.

Según el IRS, un gasto puede ser deducible cuando es ordinario y necesario para realizar la actividad comercial.

¿Quiénes pueden aplicar estas deducciones?

Estas deducciones pueden beneficiar a personas que generan ingresos como:

• Conductores de Uber o Lyft

• Repartidores

• Freelancers

• Consultores

• Creadores de contenido

• Vendedores independientes

• Profesionales que trabajan por cuenta propia

Los ingresos y gastos de muchas de estas actividades generalmente se reportan en el Schedule C del Formulario 1040.

¿Qué gastos pueden deducirse?

No todas las compras califican como deducción.

El gasto debe estar relacionado directamente con el trabajo o negocio. Si un servicio o artículo se utiliza para fines personales y comerciales, normalmente solo puede deducirse la parte correspondiente al negocio.

Entre los gastos más comunes se encuentran:

Vehículo y millaje

Si utilizas tu automóvil para realizar entregas, transportar pasajeros, visitar clientes o comprar materiales, podrías deducir la parte correspondiente al uso comercial.

Dependiendo de las reglas aplicables, puedes utilizar:

• La tarifa estándar por millaje

• Los gastos reales del vehículo

Es importante mantener un registro de las millas recorridas por motivos comerciales.

Teléfono e internet

Podrías deducir una parte del teléfono y del servicio de internet cuando se utilizan para:

• Comunicarse con clientes

• Recibir órdenes

• Utilizar aplicaciones de trabajo

• Promocionar servicios

• Administrar el negocio

Si también los utilizas para fines personales, solo debe reclamarse el porcentaje comercial.

Materiales y equipos

También podrían ser deducibles los artículos necesarios para realizar el trabajo, como:

• Herramientas

• Materiales de oficina

• Computadoras

• Impresoras

• Cámaras

• Programas y aplicaciones

• Equipos relacionados con la actividad

Dependiendo de su costo y vida útil, algunos equipos podrían deducirse inmediatamente o mediante depreciación.

Comisiones de plataformas

Las plataformas digitales pueden descontar comisiones, cargos por servicio o costos de procesamiento antes de depositar el dinero.

Estos cargos podrían ser considerados gastos del negocio.

Por eso, es importante revisar los reportes de cada plataforma y no basarse únicamente en el depósito recibido en la cuenta bancaria.

Publicidad y servicios profesionales

Los gastos utilizados para promocionar el negocio también podrían deducirse, por ejemplo:

• Anuncios en redes sociales

• Página web

• Tarjetas de presentación

• Volantes

• Diseño gráfico

• Material promocional

También podrían calificar los pagos realizados a contadores, abogados, preparadores de impuestos, consultores y otros profesionales relacionados con el negocio.

Oficina en casa

Si utilizas una parte de tu hogar de manera regular y exclusiva para operar o administrar tu negocio, podrías calificar para la deducción por oficina en casa.

Podrían considerarse partes de gastos como:

• Renta

• Servicios públicos

• Seguro

• Reparaciones

• Mantenimiento

El espacio debe cumplir con los requisitos establecidos por el IRS.

Regla clave

Un gasto personal no se convierte automáticamente en gasto comercial porque trabajes por cuenta propia.

Para reclamar una deducción debes poder demostrar:

• Qué compraste

• Cuánto pagaste

• Cuándo realizaste el pago

• Cómo se relaciona con tu actividad

• Qué porcentaje corresponde al uso comercial

• La importancia de guardar documentos

Es recomendable conservar:

• Recibos

• Facturas

• Estados bancarios

• Reportes de plataformas

• Registros de millaje

• Comprobantes de pago

• Contratos

  
  

Estos documentos pueden ayudarte a preparar una declaración más precisa y respaldar las deducciones reclamadas.

Errores frecuentes

Algunos errores comunes son:

• No reportar todos los ingresos

• Reclamar gastos personales

• No separar el uso personal y comercial

• No registrar el millaje

• Perder recibos o facturas

• Reportar únicamente el depósito recibido

• Beneficios de registrar correctamente los gastos

Llevar un buen control puede ayudarte a:

• Reducir legalmente la ganancia sujeta a impuestos

• Evitar errores

• Preparar una declaración más precisa

• Conocer el costo real de tu actividad

• Estar preparado ante una revisión

Conclusión

Los trabajadores independientes y quienes participan en la gig economy pueden deducir diferentes gastos relacionados con la generación de sus ingresos.

Vehículo, teléfono, internet, materiales, publicidad, comisiones de plataformas y servicios profesionales son algunos de los gastos que podrían calificar.

Sin embargo, cada deducción debe estar relacionada con el negocio, cumplir con las reglas del IRS y contar con documentación que la respalde.

Mantener registros durante todo el año puede ayudarte a reducir errores y aprovechar correctamente las deducciones disponibles.